Благонадежность партнёров: ключ к успешным сделкам
Эффективность сотрудничества с контрагентами во многом зависит от их благонадежности и деловой репутации. В условиях современных экономических реалий и постоянных изменений в законодательстве риск заключения сделки с ненадежным партнером стал особенно актуальным. Каждый случай, когда организация заключает сделку с недобросовестным контрагентом, может привести к неприятным последствиям – от претензий со стороны налоговых органов до финансовых потерь. Учитывая эти риски, важно проводить проверку контрагентов не только перед заключением договора, но и в процессе делового взаимодействия. Такая проверка помогает избежать ошибок, связанных с налоговыми спорами, и минимизировать финансовые риски, обеспечивая безопасность бизнеса.
Содержание
Зачем проверять контрагента
Предотвращение рисков неисполнения договорных обязательств. Одним из основных факторов, почему важно проверять контрагента, является предотвращение рисков, связанных с неисполнением условий договора. Если контрагент задерживает поставки или не выполняет условия соглашения, это нарушает нормальный процесс работы вашей компании. Результатом может стать срыв производственного графика, задержка оплаты со стороны клиентов, что в свою очередь приводит к финансовым потерям. Более того, репутация вашей компании может пострадать, поскольку недобросовестные контрагенты могут создать ощущение, что ваша организация не справляется с обязательствами. Иногда под видом успешного и стабильного бизнеса скрывается компания, которая фактически находится в стадии банкротства или ведет судебные разбирательства. Подобные ситуации могут привести к тому, что ваш бизнес окажется замешан в долгосрочных юридических или финансовых проблемах.
Удостоверение, что контрагент не является фирмой-однодневкой. Вторым важным этапом проверки является исключение рисков работы с фальшивыми или мошенническими компаниями, более известными как «фирмы-однодневки». Существуют случаи, когда контрагент исчезает сразу после получения аванса, и вы не можете ни получить товар, ни вернуть деньги. Однодневки часто используют недостоверные данные о своей деятельности, чтобы пройти мимо стандартных проверок. Признаки, которые могут свидетельствовать о недобросовестности фирмы, – это несоответствие юридического адреса, отсутствие реального офиса, а также наличие большого количества долгов в балансе компании.
Соблюдение налоговых требований и избежание штрафов. Еще одной важной причиной проверки контрагента является необходимость избежать налоговых рисков. В условиях действующего законодательства, если контрагент окажется ненадежным, вы можете столкнуться с претензиями со стороны налоговых органов. В соответствии с Письмом ФНС России от 10 марта 2021 года (№ БВ-4-7/3060@), если налоговая инспекция выявит, что ваш партнер является фирмой-однодневкой или участником сомнительных финансовых операций, это может привести к отказу в принятии расходов по сделкам с ним. В такой ситуации ФНС может доначислить налоги и наложить штрафы. Ответственность за проверку контрагента на благонадежность в этом случае ложится на плечи вашей компании.
Проверим ваших партнёров и потенциальных сотрудников по крупнейшим базам страны на банкротство, ликвидацию, решения ФНС и пр.
– Проверка юридических лиц
– Проверка перевозчика и/или водителя
– Проверка кандидата на трудоустройство
Как проверить контрагента
Проверка контрагента – это многоступенчатый процесс, который включает в себя несколько этапов. Важно понимать, что не все шаги обязательны для выполнения, однако, чем более полная проверка, тем ниже риски для вашей компании.
🕵️♂️Быстрый поиск контрагента через сайт ФНС. Первым шагом при проверке контрагента является использование официальных онлайн-сервисов, предоставляемых Федеральной налоговой службой России (ФНС). Через их портал можно бесплатно проверить все доступные данные о юридическом лице. Для этого достаточно знать ИНН, ОГРН, название компании или регион регистрации. На сайте ФНС вам будут доступны следующие данные:
– Дата регистрации компании.
– Юридический адрес.
– Уставной капитал.
– Сведения о руководителе или учредителях.
– Виды деятельности компании.
Обращайте внимание на несоответствия в этих данных. Например, если указанный адрес не совпадает с реальным местоположением, или же указанный вид деятельности компании значительно отличается от того, что она реально занимается, это может быть первым сигналом для более тщательной проверки. Если организация заявляет широкий спектр видов деятельности, стоит насторожиться. Некоторые компании с сомнительной репутацией начинают заявлять множество разных услуг и направлений, чтобы скрыть свои реальные финансовые операции. Например, если клининговая компания вдруг предлагает товары для сельского хозяйства или корм для животных – это явный повод для дополнительной проверки.
🕵️♂️Комплект актуальных документов. Второй шаг в проверке контрагента – запросить у него комплект документов, подтверждающих его юридическую состоятельность. Открытые компании не скрывают свою информацию, и как правило, предоставляют следующие документы без возражений:
– Устав компании – главный учредительный документ, который описывает цели и задачи организации, права и обязанности её участников.
– ИНН и регистрация в ФНС – подтверждение того, что компания зарегистрирована в налоговых органах.
– ОГРН (Основной государственный регистрационный номер) – подтверждение того, что фирма официально зарегистрирована в реестре юридических лиц.
– Протокол о назначении генерального директора – документ, который подтверждает полномочия лица, управляющего компанией.
– Копия паспорта руководителя для идентификации лица, ответственного за управление компанией.
– Для индивидуальных предпринимателей (ИП) – свидетельство о присвоении ОГРНИП.
Для организаций, зарегистрированных после 2017 года, в некоторых случаях может быть доступна только информация из электронного реестра. Это вполне стандартная практика, и не стоит её воспринимать как признак ненадёжности.
🕵️♂️Проверка юридического адреса компании. Следующий этап проверки – это проверка юридического адреса контрагента. Это важный аспект, особенно для тех компаний, которые заявляют о наличии офисов, складов или производственных мощностей. Некоторые компании используют массовые адреса, которые фактически не имеют отношения к их реальному местонахождению. Массовые адреса – это те места, где зарегистрировано множество компаний. Такие адреса часто приобретаются для формальной регистрации компаний через интернет. Если ваш потенциальный партнёр использует такой адрес, это может свидетельствовать о том, что компания на самом деле не имеет физического присутствия по указанному адресу. В случае возникновения конфликтных ситуаций будет очень сложно найти реальную организацию. Кроме того, если компания заявляет о своей производственной деятельности, важно проверить, имеет ли она на самом деле соответствующее место для производства товаров или оказания услуг.
🕵️♂️Проверка дисквалификации руководителя. Не менее важным шагом является проверка, не находится ли руководитель контрагента под дисквалификацией. Дисквалификация – это мера, лишающая человека права управлять юридическими лицами и заключать договора от их имени. Нарушение этих ограничений влечёт за собой административную ответственность. Для того чтобы узнать, не дисквалифицирован ли руководитель, можно обратиться к реестру дисквалифицированных лиц или использовать сервис «Прозрачный бизнес». Важно отметить, что дисквалификация может существенно повлиять на надёжность компании, поэтому этот факт стоит учитывать при принятии решения о сотрудничестве.
🕵️♂️Проверка на банкротство. Перед тем как вступить в договорные отношения, следует проверить, не находится ли ваш потенциальный партнёр в процессе банкротства. Это можно сделать через федеральный реестр «Федресурс», где содержится информация о банкротствах и процедурах конкурсного производства. Если компания уже признана банкротом, она не имеет права заключать договоры, что автоматически исключает возможность заключения сделки. В случае, если банкротство только заявлено, это не означает, что организация уже окончательно обанкрочена. Однако такие заявления могут свидетельствовать о серьёзных финансовых проблемах, что делает сотрудничество с таким контрагентом рисковым. Важно оценить, насколько финансовое состояние компании может быть восстановлено, и насколько это влияет на стабильность вашего потенциального партнёра.
🕵️♂️Проверка исключения из ЕГРЮЛ. Ещё один важный аспект проверки контрагента – это поиск информации о возможном исключении компании из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Это можно сделать в «Вестнике государственной регистрации». Исключение из реестра является серьёзным сигналом, так как в большинстве случаев это указывает на возможное мошенничество или другие серьёзные нарушения.
🕵️♂️Проверка в базе данных судебных приставов (ФССП). Компания, имеющая долговые обязательства и находящаяся в процессе исполнительного производства, может привести к серьёзным финансовым потерям и рискам для вашего бизнеса. Проверка контрагента в базе данных ФССП позволит узнать, имеется ли на его имя исполнительное производство по взысканию задолженности. Это особенно важно, если компания имеет долг перед кредиторами или ведёт затяжные судебные процессы.
🕵️♂️Проверка в картотеке арбитражных дел. Не стоит забывать и о проверке контрагента в картотеке арбитражных дел. Эта база позволяет узнать о судебных процессах, в которых принимает участие компания, а также о том, с кем она судится и по каким вопросам. Не всегда участие в судебных разбирательствах является признаком ненадёжности. Иногда компании защищают свои интересы, особенно если споры касаются неплатёжеспособности партнёров или недобросовестных клиентов. Однако, если компания участвует в большом количестве судебных процессов, связанных с финансовыми требованиями или жалобами на качество её продукции и услуг, это может быть сигналом к более внимательному рассмотрению партнёра.
🕵️♂️Прибыльный ли у компании бизнес. При вступлении в деловые отношения с новым партнёром всегда важно оценить финансовое состояние компании, чтобы понять, насколько надёжным будет партнёр. Узнать, является ли бизнес прибыльным и стабильным, можно различными способами. Один из них — обращение к бухгалтерской отчётности компании, которая, как правило, является основным индикатором её финансовой устойчивости. В этой статье мы рассмотрим ключевые моменты, на которые стоит обратить внимание при проверке финансового состояния бизнеса, а также другие важные аспекты, которые помогут избежать неприятных сюрпризов в будущем.
🕵️♂️Проверка сроков доверенностей и лицензий. Ещё одним важным моментом является проверка сроков действия доверенностей и лицензий, особенно если контрагент действует через доверенное лицо. Доверенность – это документ, который подтверждает полномочия представителя подписывать сделки от имени компании. Если доверенность истекла или она была отозвана, все сделки, подписанные по ней, могут быть признаны недействительными. Поэтому всегда важно удостовериться в актуальности доверенности перед заключением контракта.
Кроме того, стоит обратить внимание на сроки действия лицензий, если они требуются для ведения бизнеса. Например, компания, занимающаяся строительством, обязана иметь действующую лицензию на выполнение строительных работ. Если лицензия просрочена, это может стать основанием для признания сделки недействительной и даже для привлечения к ответственности.
Как не ошибиться при проверке контрагента
При проверке контрагента на наличие рисков важно обратить внимание на несколько важных факторов, которые могут свидетельствовать о ненадёжности компании. Существуют определённые признаки, которые должны насторожить вас при сотрудничестве с новым партнёром:
🎯Отказ предоставить важные документы. Если компания отказывается предоставить такие юридически значимые документы, как устав, ИНН, ОГРН, это может быть красным флагом. Наличие этих документов – обязательное условие для ведения законной деятельности.
🎯Несоответствие видов деятельности в выписке из ЕГРЮЛ. Если коды ОКВЭД, указанные в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, не соответствуют фактическому направлению деятельности компании, это также может указывать на мошенничество или скрытые риски. Важно, чтобы виды деятельности компании в реестре совпадали с тем, что она фактически осуществляет.
🎯Необычное количество кодов ОКВЭД. Если у компании в реестре указано слишком много кодов ОКВЭД, особенно относящихся к совершенно различным сферам деятельности, это также может быть тревожным сигналом. Часто компании используют такое количество кодов для создания видимости более широкого спектра услуг, чем на самом деле.
🎯Несоответствие юридического адреса и информации о директоре. Если информация о юридическом адресе или директоре компании вызывает сомнения, это может быть признаком того, что компания не ведет реальную деятельность по заявленному адресу или скрывает информацию о своих руководителях.
🎯Компания без сотрудников. Отсутствие сотрудников в компании – это ещё один серьёзный повод для настороженности. Компания, не имеющая сотрудников, скорее всего, не выполняет свои обязательства или вообще не ведёт реальную деятельность.
🎯Частые судебные разбирательства. Если контрагент постоянно оказывается в судебных процессах, это может свидетельствовать о его финансовых проблемах или ненадёжности как партнёра.
🎯Нулевая или убыточная отчётность. Если компания регулярно сдаёт отчётность с нулевыми показателями или демонстрирует убытки, это может означать её нестабильное положение на рынке или отсутствие реальной деятельности.
🎯Наличие крупных долгов. Большие задолженности по налогам или перед контрагентами – это серьёзный сигнал, что компания может быть на грани банкротства. Прежде чем заключать контракт, стоит проверить наличие долгов и потенциальные риски.
Как налоговая служба оценивает надёжность компании
ФНС внимательно анализирует несколько ключевых аспектов деятельности компании, чтобы понять, насколько она способна выполнять свои обязательства перед партнёрами. Вот на что она обращает внимание:
🏛️Реальная способность выполнить условия контракта. Налоговая служба проверяет, имеет ли компания необходимые ресурсы для выполнения своих обязательств. Например, достаточно ли у неё оборудования, складских и производственных площадей, а также сотрудников, чтобы своевременно поставить товары, выполнить работы или оказать услуги.
🏛️Фактический адрес и материальные ресурсы. Если компания не имеет реального офиса или производственной базы, это вызывает сомнения в её способности выполнить условия контракта. Налоговая служба проверяет, существует ли физическое местоположение компании.
🏛️Финансовые показатели и активность. Низкие расходы, которые не соответствуют основной деятельности компании, краткосрочное существование бизнеса, а также подозрительные манипуляции с ценами могут свидетельствовать о неустойчивом финансовом положении компании. Это может стать причиной для более тщательной проверки.
🏛️Наличие необходимых документов. Налоговая служба также проверяет, имеет ли компания все необходимые лицензии, доверенности и другие документы, которые подтверждают её право вести определённую деятельность. Отсутствие таких документов может вызвать дополнительные подозрения.
Изменения в законодательстве по проверке контрагентов
В последние несколько лет законодательство Российской Федерации в области проверки контрагентов претерпело значительные изменения, что связано с усиливающимся вниманием к прозрачности деловых отношений и минимизации рисков, связанных с недобросовестными партнёрами. Эти изменения касаются множества аспектов: от ужесточения требований к проверке деловой репутации контрагентов до введения новых санкций за нарушение норм. В данном материале мы рассмотрим, как данные изменения отражаются на бизнесе, какие новшества появились в законодательстве и как компании должны адаптироваться к ним, чтобы избежать возможных негативных последствий.
Ужесточение требований к проверке деловой репутации контрагента.
Значимым изменением стало ужесточение требований к проверке деловой репутации контрагентов. В 2023 году было введено несколько новых норм, которые обязывают компании проводить более тщательную проверку потенциальных партнёров. Теперь обязательной является не только проверка юридической документации и финансовых отчетностей, но и анализ репутации компании на рынке, а также её истории участия в судебных разбирательствах. Одним из главных нововведений стало требование обязательной проверки участия контрагента в судебных процессах. До 2023 года информация о судебных делах компании не всегда входила в процесс проверки, но теперь её наличие или отсутствие имеет существенное значение при принятии решения о сотрудничестве. Наличие судебных разбирательств, особенно если речь идет о крупных суммах или длительных процессах, может служить сигналом о финансовых трудностях контрагента, его ненадёжности или даже мошеннических схемах. Кроме того, теперь компании обязаны следить за налоговыми задолженностями своих контрагентов. Прежде чем подписать контракт, бизнес должен убедиться в отсутствии долгов по налогам, сборам и иным обязательствам. Этот шаг также направлен на минимизацию рисков, связанных с возможными финансовыми проблемами партнёра, которые могут повлиять на выполнение условий договора.
Документальное подтверждение проведённых проверок
Следующим важным изменением является требование о документальном подтверждении всех проведённых проверок контрагентов. Ранее компании часто могли проводить проверку только на словах или в рамках внутренних процедур без должного оформления документов. Сейчас же законодательство требует, чтобы все проверки были зафиксированы официально. В частности, компании обязаны хранить копии всех запрашиваемых документов, таких как уставные документы, выписки из ЕГРЮЛ, лицензии и разрешения, а также результаты проверок через официальные государственные сервисы. Это нововведение направлено на повышение уровня прозрачности бизнеса и создание чёткой документации, которая будет служить защитой для компании в случае налоговых проверок, судебных разбирательств или споров с контрагентами. Для этого компании должны обеспечить наличие электронных или бумажных копий документов, которые подтверждают, что проверка контрагента была проведена в соответствии с требованиями законодательства. Также важно, чтобы вся информация, полученная в ходе проверки, была достоверной и актуальной.
Расширение перечня обязательных проверок
Новые нормы расширяют перечень обязательных проверок, которые компании должны проводить перед заключением договоров с контрагентами. В частности, обязательной стала проверка соответствия фактического местонахождения компании её юридическому адресу. Такой шаг позволяет убедиться в том, что контрагент действительно ведёт свою деятельность по заявленному адресу, а не скрывается по фальшивым данным. Также важным нововведением стало требование проверки наличия действующих лицензий и разрешений на ведение определённых видов деятельности. Особенно это актуально для таких отраслей, как строительство, медицинские услуги, образование и другие, где наличие лицензий является обязательным для осуществления деятельности. Параллельно с этим был введен дополнительный контроль за проверкой информации о контрагенте, связанной с процедурами банкротства или ликвидации. Если контрагент находится в процессе банкротства или ликвидации, это может существенно повлиять на решение о сотрудничестве, так как вероятность выполнения обязательств по договору в таких случаях значительно ниже. Эти изменения направлены на минимизацию рисков для компаний и повышение уровня защищённости в случае возникновения проблем с контрагентами. Проверка таких аспектов как юридический адрес, лицензии и участие в процедуре банкротства позволяет убедиться в том, что компания не сталкивается с потенциальными финансовыми и юридическими проблемами в будущем.
Увеличение штрафов за несоблюдение требований.
Одним из наиболее заметных аспектов изменений является введение более строгих штрафных санкций за несоблюдение новых требований. Компании, которые не проводят обязательные проверки своих контрагентов или не документируют их должным образом, теперь могут столкнуться с значительными штрафами. Эти штрафы могут быть весьма ощутимыми для бизнеса, что делает соблюдение новых правил ещё более важным. Кроме того, если компания не сможет представить подтверждающие документы или выявит несоответствие в процессе проверки контрагента, это может привести не только к штрафам, но и к юридическим последствиям, таким как аннулирование сделок или даже уголовное преследование в случае серьёзных нарушений. Таким образом, законодательство вводит дополнительные стимулы для соблюдения норм и требований, что способствует повышению уровня ответственности компаний и снижению рисков недобросовестных практик.
Как изменения в законодательстве влияют на бизнес
Всё это делает процесс проверки контрагента более сложным. Для компании это означает необходимость адаптировать свои внутренние процедуры и системы контроля, чтобы соответствовать новым требованиям. В противном случае бизнес рискует столкнуться с финансовыми потерями, репутационными проблемами и штрафами. Важно отметить, что все эти меры, несмотря на свою сложность, направлены на защиту бизнеса от недобросовестных контрагентов и снижение рисков, связанных с финансовыми и юридическими проблемами. Обязательные проверки и документирование помогут компании минимизировать вероятность заключения контрактов с ненадёжными партнёрами, а также обеспечат защиту в случае возникновения спорных ситуаций. Компании, которые смогут адаптироваться к новым требованиям, укрепят свои позиции на рынке, повысив доверие со стороны партнёров, налоговых органов и клиентов. В то время как те, кто игнорирует изменения, рискуют столкнуться с юридическими проблемами и потерей репутации.
Вопросы и ответы
Какие риски могут возникнуть при сотрудничестве с ненадежным партнером?
Это может привести к задержкам в поставках, финансовым потерям, ущербу для репутации компании и даже юридическим последствиям, таким как претензии от налоговых органов.
Что такое «фирмы-однодневки» и как их избежать?
Фирмы-однодневки – это компании, которые исчезают сразу после получения аванса. Проверка юридического адреса, а также реальности физического присутствия компании поможет избежать работы с недобросовестными контрагентами.
Какие данные можно получить о контрагенте через сайт ФНС?
С помощью ИНН, ОГРН или названия компании можно получить информацию о дате регистрации, юридическом адресе, уставном капитале и руководителе компании.
Как проверить, не находится ли контрагент в процессе банкротства?
Проверку можно провести через федеральный реестр «Федресурс», чтобы узнать, не признана ли компания банкротом или находится ли она в процессе банкротства.
Что включает в себя проверка реальной способности компании выполнить условия контракта?
Налоговая служба проверяет, достаточно ли у компании оборудования, складских и производственных площадей, а также сотрудников для выполнения обязательств по поставке товаров, выполнению работ или оказанию услуг.
Как оценить прибыльность бизнеса контрагента?
Для этого можно изучить бухгалтерскую отчетность компании, чтобы понять её финансовую устойчивость.
Как избежать штрафов при сотрудничестве с контрагентом?
Для предотвращения штрафов важно проверять налоговую надежность контрагента и быть уверенным в его законной деятельности, чтобы избежать претензий со стороны налоговых органов.
Почему важно, чтобы компания имела реальный физический адрес?
Отсутствие физического офиса или производственной базы может свидетельствовать о сомнительном положении компании и её неспособности выполнить обязательства по контракту.
Какие действия предпринять, если обнаружены риски при проверке контрагента?
Если выявлены признаки мошенничества или высокие риски, следует избегать заключения контрактов с таким контрагентом, а также возможно уведомить соответствующие органы для дальнейшей проверки.
Максим Титов, специалист службы безопасности «СДЭК Консалтинг»
Максим делится ключевыми моментами, на которые следует обратить внимание при выборе контрагентов, а также о возможных сложностях и рисках, с которыми можно столкнуться на этом пути.
Хотите узнавать о новых публикациях не заходя на сайт?
Подписывайтесь на анонсы в ВК и Телеграме
